VI. PERSYARATAN TENAGA KERJA DAN PELATIHAN
A. KEBUTUHAN TENAGA KERJA
Total kebutuhan tenaga kerja, termasuk tenaga kerja terampil dan tidak terampil, sebanyak 62 orang.
Sejalan dengan itu, total biaya tenaga kerja tahunan, termasuk tunjangan tambahan, diperkirakan sebesar USD
19250. Tabel 6.1 di bawah ini menunjukkan daftar kebutuhan tenaga kerja dan perkiraan tahunannya
biaya tenaga kerja.
Tabel 6.1
KEBUTUHAN TENAGA KERJA & BIAYA TENAGA KERJA
B. PERSYARATAN PELATIHAN
Semua operator memerlukan pelatihan dasar agar mereka terbiasa dengan pengoperasiannya. Ini
dapat dilakukan selama periode commissioning pabrik. Biaya pelatihan tersebut adalah
diperkirakan sebesar USD 2125.
| Total | 62 | 1,604 | 19,253 | |
| 8. 6. 7. 4. 5. 2. 3. 1. |
Utusan/ pembersih Pengemudi Petugas toko Penjaga keamanan Sekretaris Kasir/petugas dan kepala penjualan Penjual B.Lainnya Toko, Keuangan, administrasi |
1 1 1 2 1 1 1 1 |
9 19 19 21 26 26 0 26 0 55 |
102 230 230 255 306 306 0 306 0 663 |
| 6. 7. 4. 5. 3. 1. 2. |
Tenaga kerja Operator Montir pengawas Petugas produksi Palungan Produksi dan pemeliharaan A.Produksi |
6 36 6 1 1 3 |
64 0 918 166 0 19 85 153 |
765 0 11,016 1,989 0 230 1,020 1,836 |
| Sr. TIDAK. |
Posisi Pekerjaan | Persyaratan. TIDAK. |
Gaji per Bulan |
Gaji per Tahun |
VII. ANALISIS KEUANGAN
Analisis keuangan proyek pembuatan paku didasarkan pada data yang disajikan pada
bab sebelumnya dan asumsi berikut:-
| Masa konstruksi Sumber keuangan |
1 tahun 30% ekuitas pinjaman 70%. 3 tahun 8% 8.5% 30 hari 30 hari 90 hari 5 hari 30 hari 2 hari 30 hari |
| Liburan pajak Bunga bank Arus kas diskon Piutang usaha Bahan baku lokal Bahan baku, impor Pekerjaan sedang berlangsung Produk jadi Uang tunai Hutang usaha |
A. TOTAL BIAYA INVESTASI AWAL
Total biaya investasi proyek termasuk modal kerja diperkirakan sebesar USD
306850, dimana 36 persennya akan diwajibkan dalam mata uang asing.
Rincian besar total biaya investasi awal ditunjukkan pada Tabel 7.1.
Tabel 7.1
BIAYA INVESTASI AWAL
| Sr. TIDAK. |
Jumlah Biaya (USD) |
Item Biaya |
| 1 | Nilai sewa tanah | 51 |
| 2 | Bangunan dan Pekerjaan Sipil | 3315 |
| 3 | Mesin dan Peralatan Pabrik | 16869 |
| 4 | Perabot dan Peralatan Kantor | 521 |
| 5 | Kendaraan | 850 |
| 6 | Pengeluaran Pra-produksi* | 2161 |
| 7 | Modal kerja | 6925 |
| Total biaya Investasi | 30704 | |
| Saham Asing | 153 |
* NB Pengeluaran pra-produksi termasuk bunga selama konstruksi ( Birr 358,63 ribu ) pelatihan
(Birr 50 ribu ) dan Birr 100 ribu biaya pendaftaran, perizinan dan pembentukan perusahaan
termasuk biaya hukum, biaya commissioning, dll.
B. BIAYA PRODUKSI
Biaya produksi tahunan pada kapasitas operasi penuh diperkirakan sebesar USD 441575
(lihat Tabel 7.2). Sedangkan biaya material dan utilitas menyumbang 85,12 persen
perbaikan dan pemeliharaan memakan 1,91 persen biaya produksi.
Tabel 7.2
BIAYA PRODUKSI TAHUNAN DENGAN KAPASITAS PENUH (USD)
C. EVALUASI KEUANGAN
1. Profitabilitas
Menurut laporan laba rugi yang diproyeksikan, proyek tersebut akan mulai menghasilkan keuntungan pada tahun
tahun pertama beroperasi. Rasio penting seperti laba terhadap total penjualan, laba bersih terhadap ekuitas
(Return on equity) dan laba bersih ditambah bunga atas total investasi (return on total).
investasi) menunjukkan tren peningkatan selama-masa proyek berlangsung.
Laporan laba rugi dan indikator profitabilitas lainnya menunjukkan bahwa proyek tersebut berhasil
giat.
| Biaya Keuangan | 1215.97 | 2.75 |
| Jumlah Biaya Produksi | 44,181.64 | 100 |
| Total Biaya Operasional | 40,762.43 | 92.26 |
| Depresiasi | 2203.24 | 4.99 |
| Biaya overhead pabrik | 385.1 | 0.87 |
| Biaya Administrasi | 770.1 | 1.74 |
| Pemeliharaan dan perbaikan | 843.46 | 1.91 |
| Tenaga kerja langsung | 1155.2 | 2.61 |
| Bahan Baku dan Input | 37,575.19 | 85.05 |
| Utilitas | 33.49 | 0.08 |
| Barang | Biaya | % |
2. Analisis titik impas-
Titik impas-proyek termasuk biaya pendanaan saat proyek mulai beroperasi
kapasitas penuh (tahun) diperkirakan dengan menggunakan proyeksi laporan laba rugi.
| JADILAH = | Biaya Tetap Penjualan – Biaya Variabel |
= 25 % |
3. Periode Pembayaran Kembali
Proyeksi biaya investasi dan laporan laba rugi digunakan untuk memproyeksikan pengembaliannya
periode. Investasi awal proyek ini akan pulih sepenuhnya dalam waktu 4 tahun.
4. Tingkat Pengembalian Internal dan Nilai Sekarang Bersih
Berdasarkan laporan arus kas, IRR proyek yang dihitung adalah 28% dan bersih
nilai sekarang dengan tingkat diskonto 8,5% adalah Birr 5,89 juta.
D. MANFAAT EKONOMI
Proyek ini mampu menciptakan lapangan kerja bagi 62 orang. Selain pasokan
kebutuhan dalam negeri, proyek ini akan menghasilkan USD 160225 dalam hal pendapatan pajak. Itu
Pendirian pabrik tersebut akan memberikan efek penghematan devisa negara
menggantikan impor saat ini.
